বর্তমান সময়ে ব্যক্তিগত সঞ্চয়, ব্যবসায়িক লেনদেন কিংবা ভবিষ্যৎ আর্থিক নিরাপত্তার জন্য ব্যাংকে অর্থ রাখা বা বিনিয়োগ করা একটি সাধারণ বিষয়। তবে একজন মুসলিমের জন্য অর্থ কোথায় রাখা হচ্ছে, কী চুক্তির ভিত্তিতে রাখা হচ্ছে এবং এর বিপরীতে কী ধরনের মুনাফা বা সুবিধা গ্রহণ করা হচ্ছে, তা শরীয়াহর দৃষ্টিকোণ থেকে বিবেচনা করা অত্যন্ত গুরুত্বপূর্ণ।
সাধারণভাবে ব্যাংককে দুই ভাগে দেখা যায়:
১. সুদি বা Conventional Bank
২. ইসলামী বা Shariah-based Bank
উভয় প্রতিষ্ঠানই কাঠামোগতভাবে ব্যাংকিং কার্যক্রম পরিচালনা করলেও তাদের কার্যপদ্ধতি, চুক্তি ও অর্থায়নের ধরন শরীয়াহর দৃষ্টিতে এক নয়। একই সঙ্গে শুধু প্রতিষ্ঠানের নামের সঙ্গে ‘ইসলামী’ শব্দটি থাকলেই তার প্রতিটি কার্যক্রম স্বয়ংক্রিয়ভাবে শরীয়াহসম্মত হয়ে যায়, এমন ধারণাও সঠিক নয়। তাই ব্যাংকিং লেনদেনের ক্ষেত্রে যথাযথ শরীয়াহ যাচাই ও সতর্কতা প্রয়োজন।
১. সুদি ব্যাংকে বিনিয়োগ
সুদি ব্যাংকের মূল কার্যক্রমের একটি গুরুত্বপূর্ণ অংশ সুদভিত্তিক ঋণ ও আর্থিক লেনদেনের সঙ্গে সম্পর্কিত। ফলে সুদি ব্যাংকে এমনভাবে অর্থ বিনিয়োগ করা, যার মাধ্যমে সুদভিত্তিক কার্যক্রমে মূলধন সরবরাহ করা হয় বা সুদ থেকে আয় অর্জিত হয়, তা শরীয়াহসম্মত নয়।
আল্লাহ তাআলা বলেন:
“আল্লাহ ব্যবসাকে হালাল করেছেন এবং সুদকে হারাম করেছেন।”
— সূরা আল-বাকারা: ২৭৫
রাসুলুল্লাহ ﷺ সুদের গ্রহণকারী, প্রদানকারী, সুদের হিসাবকারী এবং এর দলিল লেখকসহ সংশ্লিষ্ট ব্যক্তিদের ব্যাপারে কঠোর সতর্কতা প্রদান করেছেন। সহিহ মুসলিমের হাদিসে এসেছে, রাসুলুল্লাহ ﷺ সুদ গ্রহণকারী, সুদ প্রদানকারী, এর লেখক ও দুই সাক্ষীকে অভিশাপ করেছেন এবং বলেছেন, “তারা সবাই সমান।”
সুতরাং সুদি ব্যাংকের সুদভিত্তিক কার্যক্রমে বিনিয়োগ করে আয় করা শরীয়াহসম্মত নয়।
প্রয়োজনের ক্ষেত্রে
তবে বাস্তব প্রয়োজন ও নিরাপত্তার বিষয় বিবেচনায়, যেখানে সুদ গ্রহণের কোনো সুযোগ নেই, এমন সুদবিহীন কারেন্ট অ্যাকাউন্টে অর্থ রাখা বা প্রয়োজনীয় ব্যাংকিং সেবা গ্রহণের অবকাশ রয়েছে। একইভাবে প্রয়োজনের ক্ষেত্রে লকার বা অন্যান্য বৈধ সেবা গ্রহণ করা যেতে পারে, যদি তাতে শরীয়াহবিরোধী কোনো লেনদেন যুক্ত না থাকে।
২. ইসলামী ব্যাংকে বিনিয়োগ
ইসলামী ব্যাংকিংয়ের মূল উদ্দেশ্য হলো সুদ পরিহার করে শরীয়াহসম্মত চুক্তির মাধ্যমে অর্থায়ন ও বিনিয়োগ পরিচালনা করা। প্রচলিত ব্যাংকের মতো ইসলামী ব্যাংকও একটি আর্থিক মধ্যস্থতাকারী প্রতিষ্ঠান হিসেবে কাজ করে। তবে এর অর্থায়নের পদ্ধতি সুদভিত্তিক ঋণের পরিবর্তে মুরাবাহা, ইজারা, মুশারাকা, মুদারাবাসহ বিভিন্ন শরীয়াহসম্মত চুক্তির ওপর ভিত্তি করে পরিচালিত হওয়ার কথা।
উদাহরণস্বরূপ, মুরাবাহা ভিত্তিক অর্থায়নে ব্যাংক প্রথমে কোনো সম্পদ ক্রয় করে তার মালিকানা গ্রহণ করবে এবং পরবর্তীতে নির্ধারিত মুনাফাসহ গ্রাহকের কাছে বিক্রি করবে। গ্রাহক সেই মূল্য নির্ধারিত সময়ের মধ্যে কিস্তিতে পরিশোধ করবেন। এখানে প্রকৃত ক্রয়-বিক্রয় ও মালিকানা হস্তান্তরসহ শরীয়াহর মৌলিক শর্তগুলো যথাযথভাবে অনুসরণ করা গুরুত্বপূর্ণ।
ইসলামী ব্যাংক মানেই কি সব লেনদেন শতভাগ শরীয়াহসম্মত?
এখানেই প্রয়োজন সবচেয়ে বেশি সতর্কতার।
কোনো ব্যাংক নিজেকে ইসলামী ব্যাংক হিসেবে পরিচয় দিলেই তার প্রতিটি পণ্য, চুক্তি ও লেনদেন শরীয়াহসম্মত হবে, এমনটি ধরে নেওয়া উচিত নয়। বাস্তবে কোনো কোনো প্রতিষ্ঠানের ক্ষেত্রে চুক্তির কাঠামো, সম্পদের মালিকানা, ঝুঁকি গ্রহণ, ডকুমেন্টেশন বা বাস্তবায়নের পর্যায়ে শরীয়াহর নীতিমালা যথাযথভাবে অনুসরণ না করার অভিযোগ বা প্রশ্ন থাকতে পারে।
তাই ইসলামী ব্যাংকে অর্থ রাখা বা বিনিয়োগের ক্ষেত্রেও সংশ্লিষ্ট ডিপোজিট বা বিনিয়োগ পণ্যের প্রকৃতি, চুক্তির ধরন, মুনাফা নির্ধারণের পদ্ধতি এবং শরীয়াহ তদারকির বিষয়গুলো যাচাই করা জরুরি।
অর্থাৎ, ‘ইসলামী’ নামটি গুরুত্বপূর্ণ হলেও শরীয়াহসম্মততার চূড়ান্ত মানদণ্ড হলো বাস্তব চুক্তি ও লেনদেনের কাঠামো।
তাহলে কী করা উচিত?
প্রয়োজন ও পরিস্থিতি অনুযায়ী ইসলামী ব্যাংকের মাধ্যমে বিভিন্ন বৈধ আর্থিক লেনদেন করা যেতে পারে। অর্থ সংরক্ষণ, ব্যবসায়িক লেনদেন বা প্রয়োজনীয় ব্যাংকিং সুবিধার জন্য উপযুক্ত শরীয়াহসম্মত অ্যাকাউন্ট ও পণ্য গ্রহণ করা যেতে পারে।
তবে কোনো নির্দিষ্ট ডিপোজিট বা বিনিয়োগ পণ্যে অর্থ রাখার আগে তার চুক্তির ধরন ও শরীয়াহসম্মততা যাচাই করা উচিত। বিশেষ করে শুধু ‘মুনাফা’, ‘লভ্যাংশ’ বা ‘ইসলামী’ শব্দ দেখে সিদ্ধান্ত না নিয়ে সংশ্লিষ্ট পণ্যের প্রকৃত কাঠামো বোঝা প্রয়োজন।
একজন মুসলিমের জন্য অর্থ উপার্জনের পাশাপাশি সেই অর্থের উৎস ও বিনিয়োগের পদ্ধতিও হালাল হওয়া জরুরি। কারণ সম্পদের পরিমাণের চেয়ে তার উপার্জন ও ব্যবহারের পদ্ধতিই আল্লাহর কাছে অধিক গুরুত্বপূর্ণ।
উপসংহার
ব্যাংকে অর্থ রাখা বা বিনিয়োগের ক্ষেত্রে মূলনীতি হওয়া উচিত, নাম নয়, চুক্তি ও বাস্তব লেনদেনের শরীয়াহসম্মততা যাচাই করা।
সুদি ব্যাংকের সুদভিত্তিক কার্যক্রমে বিনিয়োগ থেকে বিরত থাকা জরুরি। অন্যদিকে ইসলামী ব্যাংকের ক্ষেত্রেও সংশ্লিষ্ট পণ্য ও চুক্তির শরীয়াহসম্মততা যাচাই করে সিদ্ধান্ত নেওয়া উচিত।
আর্থিক বিষয়ে সামান্য অসতর্কতাও দীর্ঘমেয়াদে হারাম উপার্জনের কারণ হতে পারে। তাই বিনিয়োগের আগে নির্ভরযোগ্য আলেম, শরীয়াহ বিশেষজ্ঞ বা শরীয়াহ অ্যাডভাইজারের পরামর্শ নেওয়া একজন সচেতন মুসলিমের জন্য উত্তম ও নিরাপদ পন্থা।
উবাইদুর রহমান হাম্মাদ, CSAA (AAOIFI)
সিনিয়র ডেপুটি মুফতি
জামি‘আ দারুল উলূম, ১৫৪ মতিঝিল বাণিজ্যিক এলাকা, ঢাকা-১০০০
Founder & CEO
ICTA – Islamic Centre for Training & Advisory